НДС: как учесть, если платит его субподрядчик?

[Parfen]

Всем доброе утро!
Берем на генподряд доделывать 60кв дом. Работы в основном отделочные и инженерия. Сметной документации практически нет, есть штук десять ресурсных смет ТЕР в уровне 2004г. Объект переходящий из 84г. Наша организация не является плательщиком НДС, субподрядные организации будут платить НДС. А теперь уважаемые знатоки вопрос!!!
1. Как правильно мне учесть в ССР уплату НДС
2. Какие НР и ПН применить в сметной док. (для упрощенцев или....)

Приму любую помощь!!! Если есть примеры, будьте добры скиньте на
RParfenov@vit-hotel.ru

[Wassa]

этот вопрос конечно лучше бухгалтерам задать. Но немного с бухгалтерией сталкиваюсь поэтому объясняю: организации работающие по упрощенной системе налогообложения могут сработать и по стандартной системе налогообложения. Но тогда они за эти суммы должны отчитаться, т.е. декларация по НДС и т.д. и т.п. Проще говоря, вы заключаете договор по этому объекту с учетом НДС. Расчитываете все сметы с учетом НДС, с субчиками работаете тоже с НДС. А бухгалтеры вас потом за это сожгут живым на костре. Потому что работы им добавится в 2 раза.

[tinaK]

Вы упращенцы? Вот и не партесь: НДС на НР и СП и сами НР и СП берете как положено на упращенке.
А что каксается ССР, то там в разделе НДС вставляете просто сумму затрат на уплату НДС

[tulenin]

Parfen вариант Wassы - это Ваш случай. Сам не поленился позвонил нашей бух.фирме. Это нормальная схема, и только при ней вы не пргорогите на 18% за работы СМР., а в другом случае возникнет проблема по оформлению сч.-фактур. В общем - это чистая бухгалтерия, не напрягайся.

[Parfen]

организации работающие по упрощенной системе налогооблажения могут сработать и по стандартной системе налогооблажения. Но тогда они за эти суммы должны отчитаться т.е. декларация по НДС и т.д. и т.п.

Wassa Можно здесь по подробней!!!

Вот и не партесь: НДС на НР и СП и сами НР и СП берете как положено на упращенке.

TinaK А как же разница НР и ПН между упрощенцами и платильщиками, у нас будет НР с *0,7 , а у них в полном объеме?

В общем - это чистая бухгалтерия, не напрягайся.

Tulenin, я читал что субчики несут теже ( НЕ БОЛЬШЕ) НР и ПН и всяческие удорожания что и генподрядчик (по смете). В идеале хотелось бы и их прижать и разницу прихватить
Изначально я склоняюсь к первому варианту, но экспертиза возьмет меня за одно место. Причем они и сами не знают как правильно. По любому получается двойное налогообложение! О как!

Жду еще вариантов , всем спасибо за помощь!

[tinaK]

TinaK А как же разница НР и ПН между упрощенцами и платильщиками, у нас будет НР с *0,7 , а у них в полном объеме?

Пример расчета по УСНО
НР ФОТ*%*0,7
СП ФОТ*%*0,9
Расчет затрат на уплату НДС
Мат*18%
(ЭМм-ЗПМ)*18%
НР*0,1712*18%
СП*0,15*18%
____________________________
Приложение к письм/ от06.10.2003 №НЗ-6292/10
Вот такая разница, если я правильно поняла или речь о к-те 0,94

[Parfen]

Приложение к письм/ от06.10.2003 №НЗ-6292/10
Вот такая разница, если я правильно поняла или речь о к-те 0,94

Да с этим проблем нет!!!
К примеру НР=100% для платильщеков НДС, а для меня они будут 100%*0,7=70% (МДС 81-33.2004 п. 4,6 К=0,7 к НР и письмо АП....... 0,9 к ПН ) вот как бы сказать загвозка!!!

[tinaK]

Parfen вариант Wassы - это Ваш случай. Сам не поленился позвонил нашей бух.фирме. Это нормальная схема, и только при ней вы не пргорогите на 18% за работы СМР., а в другом случае возникнет проблема по оформлению сч.-фактур. В общем - это чистая бухгалтерия, не напрягайся.

Это не просто чистая бухгалтерия. Но наверно еще нужно будет оформить КС-2 для заказчиков. Ну а субчики Вам что, пусть платят свой НДС

[tinaK]

К примеру НР=100% для платильщеков НДС, а для меня они будут 100%*0,7=70% (МДС 81-33.2004 п. 4,6 К=0,7 к НР и письмо АП....... 0,9 к ПН ) вот как бы сказать загвозка!!![/quote]
не пойму мы про НДС, тогда проверте своих субчиков на предмет что за НДС они вам выставляют на оплату по факту ( стчета-фактуры пусть дадут) вот и урежете стоимость субподряда

[Wassa]

Parfen, разъясняю. Вы заключаете договор подряда(генподряда) и в нем прописываете: сумма договора с учетом НДС. НР и СП согласно стандартной системе налогообложения (т.е. для тех кто платит НДС). Сметы считаете как для плательщиков НДС. С Субчиками работаете с НДС. КС-2, Кс-3, счета-фактуры с НДС. А дальше, работа бухгалтера . Нарушением это не будет. Где прописано про НДС для упрощенцев? конечно-же НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС. а еще всякие их ПБУ (правила бухг. учета- у них там всякие разъяснения). Это самая простая схема в вашем случае. Не знаю только, выгодная она для вас или нет, нужно анализировать. Но то что она законная - 100%.

[Parfen]

ДА Wassa так я и буду делать, посоветовавшись с БУХОМ
Свою задницу я вроде прикрываю
Спасибо всем! Но если будут варианты готов обсудить!!!