ESK Пт Янв 22, 2010 14:16
Ладно, если серьезно, то... Елена, насколько я понял за декабрь и январь в сумме, Вы оказали услуг на, допустим 300 000 000 руб., причем не знаете в каком мес. конкретно сколько потому что акт КС-2, видимо, за декабрь не оформлялся. В таком случае я скорее бы рекомендовал Вам оформить КС-2 в январе на полную сумму и отразить это к КС-3 одной и той же суммой в обеих графах. Важен не факт производства работ, а факт их документарного оформления. Не было оформления в декабре - не парьтесь не было и работ.
Если же есть все-таки желание поделить 300 млн. на 2 мес., а не знаете в какой пропорции это сделать (допустим что заказчик горазд подписать КС-2 за 12.09 в любой сумме), то лучше всего посоветуйтесь со сбоим глав.бухом - какую сумму реализации он "потянет" еще в 2009. Тут все дело в НДС и налоге на прибыль - переплачивать их не любит ни один бухгалтер, а налоговые периоды год, следовательно как распределить суммы м/у декабрем 2009 и январем 2010 для бухгалтера весьма принципиален.