Форум ГК "СтройСофт"

Стыдно, но я запуталась. Я мало еще работаю со сметами. Как все таки учесть командировочные в смете или они уже лежат в прочих затратах, а при закрытии выполнения нужно расшифровать заказчику затраты?

затраты на командировочные (суточные) необходимо в смете(в сводном сметном расчете) указыватьв разделе Прочие затраты. Там либо в каком-то % по договоренности с заказчиком показываете эти затраты, либо какой-то расчет (сколько дней в командировке* сколько человек * размер суточных(здесь не знаю какой размер!)) . Если в смете не предусмотрите эти затраты, то заказчик может и не принять данные затраты. И Обязательно закрепите условие оплаты заказчиком затрат на командирование работников в договоре!!!!!!!!! Чтоб вас потом не послали с этими затратами со словами : "Это ваши проблемы!"

Спасибо!!! Огромное!!! Теперь все на местах.

на сайте Российской газеты http://www.rg.ru/2009/01/14/postanovl-utrat-dok.html опубликовано постановление Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2008 г. N 1043 г. об отмене действия постановления от 8 февраля 2002 г. N 93 "Об установлении норм расходов организаций на выплату суточных (где устанавливается размер суточных 100 руб.)
а на Клерке.ру http://www.klerk.ru/inspection/?133798 опубликовано разъяснение Белгородского УФНС по этому поводу:

12:09 12.01.2009
Изменения в 2009 году по командировочным расходам
Управление Федеральной налоговой службы по Белгородской области
С 2009 г. выплачиваемые командируемым работникам суточные и полевое довольствие организации вправе учитывать в расходах полностью, в размере фактических затрат. Нормирование этих расходов отменяется (абз. 4 пп. 12 п. 1 ст. 264 НК РФ).

Однако необходимо отметить, что для целей НДФЛ нормирование суточных сохранено (не более 700 руб. за каждый день командировки в пределах РФ и 2500 руб. - за каждый день загранкомандировки) (п. 3 ст. 217 НК РФ).

Пресс-служба МРИ ФНС России №1 по Белгородской области

Что же сидит в командировочных? Оплата балетов и аренда жилья - идет дополнительно и по факту(договор аренды и билеты).

Суточными учтена компенсация неудобств, которые терпят работники вне места постоянного проживания.

Здравствуйте Всем!

Не могу все таки понять, как правильно оформить транспортные и командировочные. Заказчик-бюджет. Отфутболивает. Подкреплю смету, где рассчитала перевозку материалов (190 км) основываясь на материалы заложенные в смете по сметным ценам (последний раздел- погрузо-разгрузочные работы, перевозка грузов), видать не правильно, отписали замечание. А как, не знаю больше, не усвояется как правильно сделать, разве по сметным ценам на материалы никак нельзя учесть транспортировку на 190 км??
Подкреплю расчеты на командировочные расходы, они вообще не хотят это пропускать, говоря, что командировочные сидят в НР, и не только ИТР. А как же МДС 81-33.2004 прил.6 раздел V п.9 а,ж, относящиеся к НР, но не учитываемые? Не пропускают. Подтверждающие документы на перевозку рабочих, договор найма жилья будет, что не так? И про Постановление №729 говорят что это бухгалтерский документ, типа не основание.

Прикреплю замечания заказчика, прокомментируйте ситуацию если не затруднит, дорогие специалисты.
Может есть у кого наглядный пример сметы с расчетом транспортных и командировочных, очень нужно знать как верно все сделать. Спасибо!

Заказчик сам себе противоречит. В МДС-33 глава 5 так и называется:"Затраты не учтенные нормами..., но относимые на статью Накладные расходы. Кроме того сейчас командировочные расходы учитываются в размере фактических трат (п.3, ст.217 НК РФ), но нен более 700руб\день

Добрый день! Посмотрела вашу смету... я начальник отдела ПТО--и своим подчиненным всегда говорю :"Уважайте заказчика"- и Вам говорю тоже самое: "Уважайте заказчика-они тоже люди, и в ваши мозги не могут заглянуть!"
1) Почему не раскрыли коэффициенты , которые применили(строка 2 итого с учетом коэф-тов)? Откуда заказчик может видеть какой коэфф-т вы применили;
2) коэф -т на основании чего взяли(удорожание стр работ)
3) засоряете смету перечислением видом работ-зачем это в смете???Чтоб задавали лишние вопросы?
4) по существу вопроса: погрузочные работы-Вы , действительно взяли зря--т.к эти работы учтены в ст-ти материалов, как и доставка материалов на 30 км (см тех часть к сборнику по стоимости МТР)!
5) Транспортировку необходимо применить 190-30 км=160 км, и пишется это так: Транспортировка МТР до объекта на расстояние 160 км , свыше учтенных в стоимости материалов . Ощее расстояние 190 км.
6) Крмандировочные расходы-- в Договоре обговорено, что у Вас их будут принимать??? По идее командировочные расходы-это прочие расходы, и они указываются отдельной строкой и подкрепляются расчетом или ставится слово -"ориентировочно", тк они принимаются заказчиком на основании счетов-фактур за проживание и расчетом суточных и т.п.--но это все должно и обязано быть закреплено в договоре. Если данного условия нет в договоре--то заказчик может и не оплачивать--это уже как договорятся ваши руководители!!!
Может где-то есть ошибки-опечатки--тороплюсь-простите!

Северный ветер писал(а):Вот такой подход пришлось намедни реализовать по суточным.
а) 100 руб в сутки для бюджета - это в ценах 2002 года.
б) суточные (в составе командировочных) относятся к главе 9 ССРСС, а именно к "Прочим затратам".
в) для пересчёта в базисный уровень индексируем "обратным назадом" сумму по суточным индексом на "Прочие" в цены 01.01.2000. Кто не согласен - берём разрешённую на базисную дату норму суточных.
г) пересчитываем суточные в текущие цены индексом на "прочие затраты".
Подход оказался неожиданно успешным.

Северный ветер,
какой вы индекс применяется для индексации "Обратным назадом" в базисный уровень 2000 год?
И что такое "разрешенная на базисную дату сумма суточных"?

И можно ли применять расчет командировочных в локальных сметах?...(которые идут к проекту на на экспертизу)
ССР не составляла и не понятно должна ли я учитывать эти расходы в ЛС. Объект - удален и командировочные вероятнее всего будут.

Заранее - спасибо.

В МДС-33 гл.9,П5 затраты на командировки возмещает заказчик.

Извините гл.5 п9

Извените, но разьясните начинающему сметчику, каким макаром суточные в смету добавлять?? точнеее: Суточные это одна строка?? проезд другая?? проживание третья?? или же ввсё одной строкой и прекладывать калькуляцию???
а какая сметная прибыль и накладные должны на позицию накладываться??
Извените, если совершенно не грамотный вопрос, уж такие мы самоучки))

Я отдельным расчетом добавляю и после НДС к локальной смете подставляю. Если в сводном сметном, то как прочие расходы.

коллеги подскажите,ниразу не составляла рассчет на командировочные,мне предоставляют смету на проверку,в ней рассчет следующий: 18328,21/10,08/8,99/8*112*0,8. помогите плиз расшифровать какая цифра откуда берется!!!:( часть я поняла 18328,21-ФОТ, 10,08-индекс пересчета во 2 квартал 2010года, 8-это видимо количество часов в рабочем дне,а остальное для меня загадка